Per voi, un esempio di rendiconto finanziario excel
Il rendiconto finanziario è un documento di tipo finanziario, non obbligato dal bilancio d’esercizio, all’interno del quale sono riassunti tutti i movimenti di cassa che hanno caratterizzato una società in un dato periodo di tempo. Nello specifico, sono riportate ed evidenziate nel rendiconto finanziario tutte quelle situazioni che hanno incrementato la liquidità e causato eventuali perdite all’azienda.
Infatti, i motivi principali per cui si redige un rendiconto finanziario riguardano la possibilità di conoscere le cause che generano una differenza tra un esercizio e un altro e il modo in cui vengono reperite e impiegate le risorse finanziarie.
A tal proposito e per la grande utilità che tale documento riversa all’interno di una società, vi riportiamo di seguito un esempio di rendiconto finanziario excel.
Ecco l’esempio di rendiconto finanziario excel
Vi riportiamo di seguito, un esempio di rendiconto finanziario excel, partendo con l’elencarvi una serie di dati relativi alla situazione economica e patrimoniale. In primis, infatti, andranno considerati:
– il fatturato;
– il costo venduto;
– altri eventuali costi;
– fornitori;
– ammortamenti;
– costi generali relativi alla struttura;
– costi relativi al settore commerciale;
– minusvalenze;
– oneri e proventi finanziari;
– percentuali delle imposte;
– acquisto di attrezzature, mobilio, archivio;
– emissioni obbligazioni;
Il passo successivo consisterà nel calcolare il capitale circolante netto e stendere il rendiconto finanziario, secondo le voci (fonte esempio di rendiconto finanziario con excel da www.b2corporate.com):
– risultato operativo;
– imposte;
– ammortamenti;
– autofinanziamenti;
– variazione CCN;
– flusso di cassa gestione corrente;
– flusso di cassa gestione investimenti;
– flusso di cassa gestione finanziamenti rimborsi;
– flusso di cassa gestione accessoria;
– cash flow complessivo;
Sul sito www.b2corporate.com, la possibilità di scaricare gratis un esempio di rendiconto finanziario excel.